Voortgang 2021

Over de voortgang 2021 wordt gerapporteerd aan de hand van de onderscheiden categorieën in de onderstaande tabel.

Voortgang eerst acht maanden 2021

P1: Actualisatie budget Onderwijsachterstandenbeleid (OAB)

Het budget van OAB wordt geactualiseerd op basis van de in 2021 ontvangen beschikking van € 2.958.000. Daarnaast wordt een saldo, als gevolg van mutaties uit het verleden, van € 5.000 structureel weggewerkt ten gunste van het perspectief.

P1: Sloop van gymzaal Hoogenburg

De lasten voor de sloop van de gymzaal Hoogenburg waren verdeeld over de jaren, maar zullen nu in één jaar (2022) vallen.

P1: Tijdelijke voorziening Westergouwe voor het plaatsen en uitbreiden van units

Betreffen de plaatsingskosten van units tijdelijke huisvesting Westergouwe voorzieningen.

P2: Actualisatie taakveld Afval en voorstel dekking tekorten

Voor de jaren 2022 en verder wordt voorgesteld om de tarieven te verhogen met € 38,50. Hiermee wordt het tekort gedekt, blijft het tarief kostendekkend en ontstaat weer ruimte om toekomstige tegenvallers op te vangen met de daarvoor bestemde voorziening.

P2: Actualisatie taakveld Riool

Door de lagere baten uit hoofde van rioolheffing wordt ook de toevoeging aan de voorziening lager geraamd. Daarnaast vallen de jaarlijkse budgetten voor klimaatmaatregelen binnen het taakveld Riool vrij ten gunste van de voorziening, aangezien deze maatregelen op projectbasis uitgevoerd zullen worden. Financiering van deze projecten vindt dan plaats uit de voorziening.

P2: CIP Ondergrondse containers PMD ombouw

CIP wijziging kapitaallasten in verband met de ombouw van de ondergrondse containers PMD (plastic, metaal, drankkartons).

P2: CIP Ondergrondse containers PMD ombouw - dekking

Dekking voor de kapitaallaasten van de ombouw van de ondergrondse containers met middelen binnen taakveld 7.3 afval.

P2: Prognose inkomsten uit heffingen/belastingen: Afval

Door de BSGR afgegeven prognoses voor de te ontvangen baten uit hoofde van heffingen/belastingen en kwijtscheldingen geven aanleiding tot het bijstellen van de begroting.

P2: Prognose inkomsten uit heffingen/belastingen: Riool

Door de BSGR afgegeven prognoses voor de te ontvangen baten uit hoofde van heffingen/belastingen en kwijtscheldingen geven aanleiding tot het bijstellen van de begroting.

P3: Ontwikkeling driehoek RZG

De gronden zijn verkocht. Hierdoor is er geen bijdrage meer aan de gemeenschappelijke regeling RZG.

P3: Uitwerkingsverschil Verkeerscirculatieplan eerste deelprojecten

Actualisatie van de eerste berekening van de mogelijke kapitaallasten, gebaseerd op het raadsvoorstel Verkeerscirculatieplan van 11 mei 2021. De berekening gaat ervan uit dat de voorbereidingen in 2022 beginnen voor een totale van investering van € 12 miljoen, waarvan wordt uitgegaan dat voor de eerste deelprojecten voor 2024 € 5 miljoen nodig is (resulterend met kapitaallasten in 2025) en dat de volgende deelprojecten vanaf 2025 € 7 miljoen vragen. De kosten in 2022 voor de voorbereiding van de deelprojecten worden gedekt door een investeringsbudget (voorbereidingskrediet).

P4: Prognose inkomsten uit heffingen/belastingen: Kwijtscheldingen

Door de BSGR afgegeven prognoses voor de te ontvangen baten uit hoofde van heffingen/belastingen en kwijtscheldingen geven aanleiding tot het bijstellen van de begroting.

P5: Sport subsidiedossier

Deze post is structureel te hoog begroot in het verleden en naar de toekomst. Het budget kan worden verlaagd.

P7: CIP Onderhoudsinvesteringen 2021 HvdS

Vanwege in 2020 uitgevoerde en gecombineerde reparatie- en onderhoudswerkzaamheden aan de liften in het Huis van de Stad is het investeringsbudget in 2021 niet noodzakelijk. De geraamde kapitaallasten vanaf 2022 vallen vrij ten gunste van het perspectief.

P7: Actualisatie kostenverdeelstaat

De actualisatie van de kostenverdeelstaat (toerekening loonkosten aan investeringen, projecten, taakvelden en grondexploitaties) heeft tot gevolg dat die kosten in meer of mindere mate uit onder andere investeringsbudgetten en opbrengsten tarieven kunnen worden gefinancierd.

P7: Budget Gehandicaptenkaarten

Op het budget gehandicaptenparkeerkaarten zit een structureel positief saldo van € 14.500. Dit saldo valt vrij ten gunste van het perspectief.

P7: Raming mutatie ROO

De geactualiseerde verwachting voor de onttrekkingen aan de reserve Organisatieontwikkeling op basis van lopende en nieuwe afspraken geeft aanleiding tot wijzigen van de begroting over meerdere jaren.

P8: Actualiseren resultaten treasury

Op basis van de actualisatie van de financieringsbehoefte, renteverwachting, ontwikkeling van de boekwaarden MPG en investeringsplanning zijn meerjarige renteresultaten geprognosticeerd waarop de begroting wordt bijgesteld.

P8: Effect gedetacheerde medewerkers

Ten opzichte van de aanvankelijke begroting worden meer medewerkers gedetacheerd bij voornamelijk buurgemeenten.

P8: Oormerken gemeentefonds

Voor enkele van de taakmutaties binnen de uitkering uit het gemeentefonds, waarvoor de middelen tijdelijk beschikbaar worden gehouden, zijn geen (afzonderlijke) bestedingsvoorstellen gedaan. Deze middelen kunnen nu vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo. Het betreft: rijksvaccinatieprogramma (sept. 2018), voorschoolse voorziening peuters (sept. 2018), Donorwet (sept. 2019).

P8: Prognose inkomsten uit heffingen/belastingen: OZB en overige

Door de BSGR afgegeven prognoses voor de te ontvangen baten uit hoofde van heffingen/belastingen en kwijtscheldingen geven aanleiding tot het bijstellen van de begroting.

P8: Uitwerking loon- en prijsindexatie 2022 en verder

Betreft een voordelig uitwerkingsverschil van de eerder uitgevoerde berekening van de middelen voor loon- en prijsindexatie in 2022 op basis van de meicirculaire 2021 gemeentefonds.

Verrekeningen met reserves

P2: Actualisatie taakveld riool

Ten gunste van taakveld 7.2 riool wordt in 2023 de reserve Investeringen riool voor € 1.130.000 aangewend om de piek in de rioolinvesteringen te verlagen.

P3: Omgevingswet: omgevingsplan

De kosten voor het omgevingsplan worden voor een bedrag van € 117.500 met de daarvoor bestemde reserve omgevingsplan verrekend.

Kasschuiven

P1: Budget Campus Gouda

In 2021 wordt een saldo van € 90.000 op het budget van Campus Gouda verwacht. Campus Gouda zit vanaf april 2021 in de vervolgfase van de realisatie, die in 2022 zal resulteren in de uitvoering van samenwerkingsovereenkomsten met hogescholen, waar het saldo van € 90.000 voor benodigd zal zijn.

P1: Onderhoudsvoorziening Burg. Martenssingel

Betreft het onderhoudsbudget voor het gebouw aan de Burg. Martenssingel dat gedeeltelijk wordt doorgeschoven naar volgende jaar. Er is nog discussie over de bestemming van het gebouw. Het hoog noodzakelijke onderhoud wordt nu uitgevoerd.

P1: Gouda750

De actualisatie van de werkbegroting 2021-2022 maakt het noodzakelijk om budgetten 2021 beschikbaar te krijgen in het feestjaar 2022.

P4: Middelen dak- en thuislozen (decembercirculaire 2020)

In de decembercirculaire 2020 zat € 2.090.000 aan middelen voor het actieplan Dakloosheid, wat volledig ten gunste van 2021 is geboekt. € 1.179.000 hiervan is echter bestemd voor 2022 en € 550.000 voor 2023.

P4: Regionaal: Perspectief op Werk

De actualisatie van de regionale meerjarenbegroting laat een herverdeling van de uitgaven zien over de jaren 2021 en 2022. Door deze herverdeling zijn deze regionale middelen ook in 2022 beschikbaar ter dekking van kosten die de regio maakt.

P4: Regionaal: Versterken arbeidsmarktregio's

De actualisatie van de meerjarenbegroting laat een herverdeling van de uitgaven zien over de jaren 2021 en 2022. Door deze herverdeling zijn deze regionale middelen ook in 2022 beschikbaar ter dekking van kosten die de regio maakt.

P5: Herschikking budgetten Erfgoed en vrijval

Het berekende overschot op de subsidiebudgetten Gevelherstel Gouda750 in 2021 wordt doorgeschoven naar 2022 zodat deze post in dat jaar beschikbaar is.

P6: Ondermijning

De geactualiseerde begroting met betrekking tot de uitvoeringskosten voor ondermijning leidt tot een voorgestelde aanpassing van de cash-flow over 2022 t/m 2024.